Toelichting op hoofdlijnen
Thema algemene dekkingsmiddelen
€ 181.000 hogere lasten
Dit heeft betrekking op hogere ICT kosten op basis van het ICT beheerplan 2021 2025 € 50.000.
Per saldo is een stelpost van € 150.000 als hogere kosten voor indexatie ABP en hogere opleidingskosten opgenomen.
€ 2.182.000 hogere baten
* € 2.535.000 hogere baten algemene uitkering
€ 1.894.000 wordt verklaard door mutaties door het verwerken van de meicirculaire 2021 en daarin opgenomen taakmutaties. Dit bedrag wijkt af van de Raadsbrief Meicirculaire 2021 en actualiteit gemeentefonds van 23 juli 2021 door actualisatie van het bedrag. Daarnaast verschilt de algemene uitkering jaarlijks door de mutatie in het accres. In de opgenomen cijfers is nog geen rekening gehouden met de financiële gevolgen van de herverdeling Gemeentefonds.
* € 291.000 lagere baten belastingen
Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een stijging van de OZB met € 266.000. Dit betreft areaaluitbreiding, indexatie en een stijging door het wegvallen van de precariobelasting. Door het wegvallen van de precariobelasting daalt de baten met € 534.000. Het wegvallen van de precariobelasting in 2022 is besloten bij het vaststellen van de begroting 2020 (7 november 2019). Dit naar aanleiding van ontwikkelingen op grond van landelijke wetgeving.
* € 62.000 lagere baten Nutsbedrijven
Dividend Alliander daalt met € 62.000 doordat Alliander naar aanleiding van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders april 2021 het dividend eenmalig voor 2021 verhoogd had.
Mutaties reserve
Toevoeging reserves 500.000 lager
Er wordt minder toegevoegd aan de algemene reserve dan bij de begroting 2021.
De betreft jaarlijkse mutatie in de reserve duurzaamheid die uit de precariobelasting wordt gedekt, vervalt m.i.v. 2022. Vanaf 2022 wordt er geen precario meer geheven op nuts netwerken.
Onttrekking reserves 960.000 hoger
Dit bedrag is aan de algemene reserve onttrokken en toegevoegd aan de bestemmingsreserve Egalisatie Sociaal Domein. Zie ook de toelichting mutaties reserves bij programma 3 Sociaal Domein.