Toelichting op hoofdlijnen
Thema Zorg en leefstijl
€ 267.000 hogere lasten
Binnen het thema Zorg en leefstijl heeft een aantal grote verschuivingen plaatsgevonden. De financiële gevolgen van de aanbesteding ondersteuning zijn verwerkt in de cijfers. Met onttrekkingen aan de reserves in de eerste jaren (€ 95.000 in 2022, € 281.0000 in 2023 en € 23.000 in 2024) voor de initiële investeringen is het gelukt dit nieuwe contract binnen de (geïndexeerde) begroting op te vangen. Doordat bijvoorbeeld de indicatiestelling Wmo in de opdracht is opgenomen heeft er wel een verschuiving plaatsgevonden van personeelskosten naar directe (contract) uitgaven. Ook is er een baat geraamd van € 100.000 vanuit het investeringsfonds maatschappelijke zorg, later te dekken uit de bijdrage voor maatschappelijke zorg.
Vanaf 2022 is de nieuwe wet Inburgering van kracht. De gemeente is vanaf dat moment verantwoordelijk voor de inkoop van inburgeringstrajecten. We krijgen ca. € 200.000 extra hiervoor van het Rijk. Daarnaast hebben we extra middelen gekregen voor de invulling van de regiefunctie. Het gemeentelijke team statushouders is versterkt en binnen Rijnvicus worden extra kosten gemaakt ondermeer om de leerwerktrajecten af te stemmen op het inburgeringsonderwijs.
Daarnaast is de bijdrage aan de RDOG verhoogt met ca. € 81.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door indexering en stijging van het aantal inwoners.
€ 325.000 hogere baten
De hogere baten op het thema Zorg en leefstijl hebben vooral betrekking op de inkomsten van de nieuwe wet inburgering en de inkomsten uit het investeringsfonds-maatschappelijke zorg.
Zie de toelichting op de lasten.
Thema Werk en inkomen
€ 227.000 lagere lasten
In de voorjaarsnota 2021 zijn de lasten voor de WWB uitkeringen incidenteel verhoogd met ca. € 185.000. Dit was mogelijk corona gerelateerd en we verwachten daardoor dat de lasten in 2022 zullen dalen. Daarnaast zijn er in 2021 incidentele middelen geraamd voor de uitvoering van de TONK. Daar staat tegenover dat er op schuldhulpverlening ca. € 25.000 extra nodig is om meer aan voorkomen van schulden te doen
Thema Vrije tijd en cultuur
€ 143.000 lagere lasten
De lagere lasten op het thema vrije tijd en cultuur worden veroorzaakt doordat er in 2021 € 200.000 beschikbaar is gesteld voor de ondersteuning van organisaties en verenigingen om tekorten die ontstaan zijn door Covid-19 aan te vullen. Daarnaast zit het restant van de subsidie voor de verduurzaming van tennisaccommodaties in de raming van 2021.
Er is een budget neutrale begrotingsmutatie opgenomen van ca. € 92.000 om uitvoering te geven aan de visie op sport en bewegen. Dit kan worden gedekt uit besparingen (€ 15.000) en verhogen van de opbrengst bij het zwembad (€ 77.000)
€ 172.000 hogere baten
Hogere baten op zwembad de wel: enerzijds omdat in 2020 en 2021 lagere baten zijn door (gedeeltelijke) sluiting in verband met Covid-19. Anderzijds omdat we in het zwembad meer rendabel maken (€ 77.000). Uitgangspunt blijft dat we ten opzichte van andere gemeenten een middelmatig tarief hebben. Niet de duurste en niet de goedkoopste zijn.
Thema Onderwijs en ontwikkeling
€ 380.000 hogere lasten
De lasten van jeugdhulp zijn ondergebracht in het thema onderwijs en ontwikkeling. Van medio 2021 tot eind 2022 subsidiëren we Cardea om het jeugd en gezinsteam te organiseren in Nieuwkoop. De specialistische jeugdhulp kopen we volledig in bij de jeugdhulpsamenwerking in Holland Rijnland verband. In de jaren daarna kopen we het grootste deel van de jeugdhulp samen met Alphen aan den Rijn en Kaag en Braassem in. Aan bureau Rebel is gevraagd om een indicatieve meerjarenbegroting voor jeugdhulp op basis van populatiebekostiging. De nieuwe methode zal eerst aanloopkosten met zich meebrengen, waarna later de kosten naar verwachting zullen dalen. Voorgesteld wordt de initiële kosten in 2023 en 2024 en de extra kosten van 2022 aan de reserves te onttrekken.
Op het gebied van onderwijshuisvesting hebben we nog een grote opgave. In de meerjarenraming waren al kosten opgenomen voor tijdelijke huisvesting van € 167.000 in 2023 en € 266.000 in 2024. Deze kosten worden onttrokken aan de reserve.
Thema Vastgoed Sociaal domein
€ 487.000 hogere lasten
De kapitaallasten zijn in 2022 met € 565.000 gestegen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de opleveringen van IKC De Vaart en IKC 7Hoven in 2021. Voor het Ashram college zijn in 2021 de laatste civieltechnische werkzaamheden afgerond waarmee ook de kapitaallasten voor de buitenruimte vanaf 2022 gaan lopen. € 35.000 lagere lasten worden veroorzaakt door incidenteel geraamde kosten in 2021 voor de aanleg van een ventilatiesysteem in de gymzaal van scholencomplex Buytewech. In de begroting van 2020 - 2023 is een aantal budgetten van bestaande voorzieningen vanaf 2022 afgeraamd ten behoeve van IKC De Vaart (€ 38.000).
€ 76.000 hogere baten
Voor 2021 zijn de begrote baten voor de sporthallen en -zalen verlaagd in verband met Covid-19. Vanaf 2022 zijn weer de volledige baten begroot. Door een betere bezetting en minder leegstand zijn € 27.000 hogere baten geraamd voor huurinkomsten uit de verhuur van (de ruimtes bij) de Steupel.
Mutatie reserves
De reservemutaties hebben vooral betrekking op 3 begrotingsposten, de opdrachten ondersteuning en jeugdhulp en de incidentele en structurele kosten met betrekking tot onderwijshuisvesting.
* € 960.000 toevoeging aan de reserves in 2022 is een toevoeging aan de reserve Egalisatie Sociaal Domein t.l.v. de Algemene Reserve, zodat in 2023 en 2024 € 1.014.000, respectievelijk € 314.000 aan deze reserve kan worden onttrokken om de kosten Jeugdzorg te egaliseren. Daarnaast zijn in 2024 en 2025 stortingen opgenomen in de reserve onderwijshuisvesting om op termijn de investeringslasten van de nog te bouwen IKC’s te kunnen dekken.
* € 1.211.000 lagere onttrekkingen
In 2021 werden er een aantal incidentele posten onttrokken aan de reserves die (nog) niet in 2022 zijn geraamd. Het gaat om 220.000 vervallen onttrekking voor werk en inkomen; budgetoverheveling scheve huisjes (€ 69.000) en statushouders (€ 257.000) in 2021 en € 200.000 Covid-19 kosten in 2021; onttrekking € 363.000 egalisatie sociaal domein reserve introkken in 2021. Op basis van het raadsbesluit van december 2019 worden de extra afschrijvingslasten (€ 74.000) voor IKC De Vaart en IKC 7Hoven incidenteel gedekt uit de Reserve Onderwijshuisvesting. In de jaarschijven zijn onttrekkingen begroot voor de opstartkosten van de opdracht ondersteuning (2022 € 95.000, 2023 € 281.000 en 2024 € 23.000) en jeugdhulp (2023 € 1.014.000 en 2024 € 314.000).